UniCredit Group ha sottoscritto un accordo vincolante per il trasferimento di Ukrsotsbank (USB) ad Alfa Group. L’operazione prevede che UniCredit conferisca l’interessenza di USB a ABH Holdings, una holding con sede in Lussemburgo con investimenti in attività bancarie nella CSI, in cambio di azioni di nuova emissione che rappresenteranno il 9,9% del capitale di ABH post-transazione.
Gli accordi sottoscritti prevedono specifiche tutele a beneficio di entrambe le parti, tra cui la possibilità per UniCredit Group di nominare un componente del Consiglio di ABH Holdings e di attivare la quotazione dell’azienda. In aggiunta, le parti hanno convenuto un meccanismo di opzioni Put e Call aventi a oggetto la partecipazione di UniCredit Group in ABH, attivabile una volta che siano decorsi 5 anni dalla chiusura della transazione.
Con la chiusura dell’accordo, UniCredit Group dovrebbe contare su un onere straordinario nel conto economico pari a 200 milioni, come risultato netto della cessione. Alla chiusura della transazione, gli effetti della Riserva Oscillazione Cambi pari a circa meno 652 milioni (al 30 Settembre 2015) saranno riportati nel conto economico di UCG; ma non avranno riflessi sul CET1 ratio di UCG. Al closing, l'operazione avrà un impatto sostanzialmente neutro sul CET1 ratio di UCG grazie al deconsolidamento delle attività ponderate per il rischio.
